企业内训
税务筹划
课程目的 ：
这个讲座将会通过一系列国际国内成功企业合法节税案例介绍 ，告诉您如何正确地运用最新财税法规和政策？如何依法纳税、合理筹划 、正确节税 ？本讲座中您将有机会直接与税务筹划专家对话（互动式教学），讨论自己面临的困惑 ，解决企业合理避税中的棘手问题 ；您将学习到系统的税务筹划理念 ，学习到众多实用的节税技巧 ，您将得到真正有效的操作方法和经验 ；你将以一种全新的眼光和思想去审视企业的税收筹划管理。
学习与复制这些成功企业的策略与方法 ，你也能超速成功 ！创造出一个崭新的企业 ！
课程对象：
企业经理 、会计人员
课程大纲 ：
☆税务筹划问题解惑
1、什么是真正意义上的税务筹划
案例1 ：税务筹划就是把老板送进“号”里的筹划 ？
2、税务筹划包含的内容
案例：大型税务筹划实战案例展示
3 、税务筹划的空间所在
4 、税务筹划的意义
案例：税务筹划是否合法 ？与偷税漏税的区别 ？
案例：从刘晓庆偷税案看税务筹划的意义
案例 ：从民营企业“原罪”豁免看税务筹划的前瞩性
5 、2005避税与反避税的重点
纳税人评估办法、预约定价推行与纳税心态的转变
6 、税务筹划实务中的心得体会分享
☆税务筹划实用方法与实操技巧
一 、小企业实用筹划方案
1 、税基 、税率改变法
案例 ：如何利用转让定价进行税务筹划
2、采购避税法
案例 ：变更材料计价筹划
3、融资节税法
案例 ：借款or投资 ，哪种更合算 ？?
4 、纳税时间改变法、
案例 ：改变收款方式节税
5 、机构设置法
6、纳税身份选择法
案例：一般纳税人好还是小规模纳税人身份好 ？
案例：代征税好还是查帐征收好？
案例：个体好还是公司好 ？
案例 ：分公司好还是子公司好？
7 、政策优选法
案例 ：如何利用模糊性 、选择性条文节税
8 、临界点筹划法
案例 ：上半年开业好还是下半年开业好？
9 、合同条款变更法
10 、折旧与亏损报备法
二 、大中型企业实用筹划方案
1、合作模式变更法
案例 ：变更协议节税法
案例：代收费用该不该并入房价一并纳税 ？
2 、股权重组法
案例 ：变资产转产为股权转让节税法
3 、亏损弥补法
案例 ：利用收购亏损企业节税
4、经营地址选择法
5 、优惠政策利用法
6 、资本弱化避税法
7 、延期纳税避税法
8 、再投资避税法
9 、租赁避税法
10、出口退税避税法
11 、电子商务避税法
12、光环保护法
☆国际税务筹划的开展与案例分析
1 、中国企业国际化中税收安排
◆延伸视野 ，利用国际间税率差节税
2 、某著名跨国公司国际跨境税收安排实战案例分析
3 、利用BVI公司节税
☆主要税种筹划技巧与案例分析
1 、企业增值税筹划
案例：利用纳税人身份差别节税
案例 ：轻松降低12％增值税负解秘
案例：通过挂靠免征增值税项目筹划
案例 ：出口退税四种方式哪种对企业更有利 ？
2 、企业营业税筹划
案例 ：改变合作形式筹划
案例 ：通过营业额项目进行纳税筹划
案例：通过分包合同筹划
案例 ：利用境外子公司筹划
3 、企业所得税筹划
案例 ：合理递延或降低收入
案例 ：加大费用等税前扣除项目金额
案例：利用差别税率
案例 ：分摊管理费 ，均衡盈亏节税
案例 ：利用亏损抵补节税
案例：利用优惠政策节税
4 、个人所得税筹划
个人所得税的纳税规定
案例 ：个人身份认定的避税筹划
案例 ：分次申报的避税
案例 ：扣除境外所得的避税案例
案例：减除费用的避税案例
案例：工资化福利的避税案例
案例：劳务报酬化工资的避税案例
☆税务稽查的应对技巧
◆税务稽查权利的划分
◆常用的稽查方法
◆税务稽查的心理战术
◆不同稽查阶段的应对技巧
◆对税务处理决定书的分析与应对
☆大型税收筹划综合案例点评
☆问题交流与讨论
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